关于做好我校2021年度预算编制工作的通知
发布人:计划财务处  发布时间:2020-12-04   浏览次数:32

各二级学院、体育教学部,各部门:

根据《中共常州市委、常州市人民政府关于全面深化预算绩效管理的实施意见》(常发〔202011号)、《常州市政府办公室关于印发贯彻落实政府过紧日子要求十条措施》(常政办〔202064号)和常州市财政局《关于做好2021年市级部门预算和绩效目标编制的通知》(常财预〔202013号)的精神,结合我校实际情况,现就做好我校2021年度预算编制工作通知如下:

    一、2021年预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大精神,坚持稳中求进的工作基调,围绕学校高质量发展和学校的发展重点,促进学校教育事业稳步发展和教职工的获得感不断提升。

依据上述指导思想,2021年预算编制要按照实事求是、量入为出、量力而行的原则,一手抓增收,积极拓展经费渠道,做到应收尽收;一手抓节支,厉行节约,过紧日子,全面落实“六保”任务,扎实做好“六稳”工作,优化支出结构,切实做到有保有压,大力压减控制一般性支出。

二、2021年度预算编制的原则意见

(一)关于收入预算编制

1.收入预算编制遵循“应收尽收”原则。除学校争取的各类财政拨款、依法获取高等教育事业收入外,各单位利用学校资源开展“四技”科研活动、成人非学历教育、培训、资源使用管理等社会服务活动取得的所有收入均纳入学校预算管理。严格执行财政收支两条线管理规定,严禁坐收坐支、挤占、截留、挪用资金。

2.按项目归口管理原则。各单位应根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素,按收入类别逐项测算,编制年度收入预算,报主管职能部门汇总、审核后报计划财务处。二级学院成人非学历教育及培训等社会服务活动取得的收入预算报继续教育学院,由继续教育学院汇总统计报计划财务处。各二级学院、直属教学部将承担的教学、教改、专业建设等国家、省、市项目报教务处,由教务处汇总统计按合理预计到账金额报计划财务处。各二级学院、直属教学部,各部门将承担的科研项目、重点学科、重点实验室等国家、省、市项目报科研处、社科处,由科研处、社科处汇总统计按合理预计到账金额报计划财务处。各职能部门取得的职能管理收入、职能服务收入、资源占用类收入等收入直接报计划财务处。

(二)关于支出预算编制

1.坚持厉行节约,努力降低运行成本

贯彻落实党中央、国务院、江苏省委省政府、常州市委市政府关于过“紧日子”有关要求和坚持厉行节约反对浪费有关要求,从严安排“三公经费”、会议费、培训费预算,严控一般性支出。切实提高公共资源配置效率,着力盘活存量资金和资产。

2.优化支出结构,提高学校资金使用效益

在确保学校正常运行、保障全校教职员工收入的情况下,集中财力,用于学校内涵建设投入,重点支持人才队伍、产教融合、重点学科、一流专业、重点专业、教学建设改革和创新创业等项目建设。

3.各单位应严格按照收付实现制原则,采用“零基预算”方法编制支出预算,提前谋划事权、合理测算支出、实事求是申报,提高预算管理科学性。

1)项目经费按归口管理原则,由分管校领导负责安排。

2)各职能部门预算经费均根据下一年度工作计划,按照专项工作经费的方式,编制工作方案和经费预算方案。实行当年预算当年支出,不再滚存使用。

3)各二级学院、体育教学部日常运行经费由计划财务处核定下拨,实行当年预算当年支出,不再滚存使用。

4)重点学科、一流专业、重点专业、重点实验室及课程建设等专项资金,按资金使用计划及进度使用,若有结余,可以滚存至下一年度使用。

4.绩效目标编制

各主管职能部门在编制2021年项目支出预算时,按照“谁申请资金,谁设置目标”原则,同步编制绩效目标(预算绩效目标公开表式、项目支出绩效目标申报基础表)(见附件1、附件2)。绩效目标编制范围: 2021年申报的人才队伍建设、重点学科、一流专业、重点专业、重点实验室等项目支出。绩效目标编制要求按《常州市政府办公室关于进一步深化预算管理改革的实施意见》(常政办发〔202027号)执行。

 三、支出预算经费分类及编制工作安排

(一)支出预算经费分类

支出预算经费分为教学运行经费、部门工作经费和项目经费。教学运行经费,包括学院运行经费(包括办公费、差旅费、学术交流费)、学生活动经费、学生实践教学经费和系部运行经费。部门工作经费是各职能部门申报的工作经费。项目经费主要由人事处申报的人才队伍建设项目,及二级学院申报的包括重点学科、一流专业、重点专业、重点实验室等项目经费。

(二)预算编制工作安排

1.收入预算编制

校内各单位填报《校内各单位收入预算表》(见附件3)。各二级学院于20201220日前将收入预算表,按经费归口管理原则报主管职能部门。主管职能部门汇总后于20201225日前报计划财务处。各职能部门取得的职能管理收入、职能服务收入、资源占用类收入等收入预算于20201225日前直接报计划财务处。

2.教学运行经费编制

教学运行经费由计划财务处按《常州工学院2021年度预算编制细则》核定下拨各二级学院、体育教学部和部门。计划财务处于20201230日前,形成教学运行经费编制计划。

3.部门工作经费编制

20201225日前,各职能部门根据工作职能、开创性、创新性工作和新增工作等内容,填报本部门《部门工作经费申报书》(见附件4),将新增工作涉及经费预算和预计成效单列。并报各分管校领导审批。

20201230日前,各分管校领导负责组织论证,确定分管工作项目、内容,提出经费预算额,提交计划财务处,由计划财务处汇总。

4.项目经费的编制

20201225日前,各二级学院将人才队伍建设、一流专业建设、重点专业建设、重点实验室及重点学科等项目,按工作方案编制经费预算,填写项目经费申报书(见附件5),分别报送主管职能部门。

20201230日前,分管校领导组织开展项目专家论证,审核确定项目与预算,由主管职能部门汇总并编制绩效目标(预算绩效目标公开表式、项目支出绩效目标申报基础表)(见附件1、附件2)后提交计划财务处。

5.汇总并形成预算草案

2021130日前,计划财务处将教学运行经费和部门工作经费进行汇总,形成支出项目,并根据2021年预算收入情况,提出2021年常州工学院教育事业支出预算方案,报党委常委会研究。

  

  

  附件:2021年度预算编制相关附件.rar

  

                                                               计划财务处

             二0二0年十二月三日